(Скачать с сервера)
ПОЯСНИТЕЛЬНАЯ ЗАПИСКА
к проекту отчета об исполнении бюджета муниципального образования «Сенгилеевский район» Ульяновской области за 2021 год
ДОХОДЫ
Традиционно, перед всеми нами стоит основная задача - сохранение социальной стабильности и экономического потенциала района, выполнение всех финансовых обязательств перед гражданами. По итогам исполнения за 2021 год поступления по доходам в муниципальное образование «Сенгилеевский район» составили в сумме 528390,9 тысяч рублей или 102,8 % к плану на текущий период . Дополнительно собрано 4544,4 тыс.рублей.
За 12 месяцев 2021 года в бюджет муниципального образования «Сенгилеевский район» поступило собственных доходов в сумме 87226,9 тысяч рублей или 105,5 % к плану на текущий период .По сравнению с прошлым годом поступления увеличились на 18,7% или на 13741,9 тыс. рублей.
Остановлюсь в разрезе доходных источников:
Налоговые доходы за январь-декабрь 2021 года поступили в сумме 58982,6 тысяч рублей, план выполнен на 105,9 %. Удельный вес в структуре собственных доходов равен 67,6%.
Лидирующую позицию занимают фактические поступления от Налога на доходы физических лиц. За 2021 год поступления в бюджет сложились в
сумме 39429,1 тысяч рублей. Удельный вес в структуре собственных доходов равен 45,2 %. План выполнен на 106,3 % или 124,8 % к уровню прошлого года. Перевыполнение плана связано с погашением задолженности в сумме 42926,1 тысяч рублей (бюджет муниципального района – 6438,9 тысяч рублей) от таких предприятий как:
ГУЗ Сенгилеевская РБ – 31741,6 тысяч рублей;
ЗАО «Силикатчик» - 11184,5 тысяч рублей.
Кроме того, поступили дивиденды от ООО «Волжская инвестиционная компания» в сумме 12000,0 тысяч рублей (бюджет муниципального района – 1800,0 тысяч рублей).
ООО «Шиловское» перечислили НДФЛ с продажи СПК 5406,1 тысяч рублей (бюджет муниципального района -1243,4 тысяч рублей).
Акцизы на нефтепродукты за 2021 года поступили в сумме 5162,7 тысяч рублей. План выполнен на 101,9 %, или 118,3 % к аналогичному периоду прошлого года.
Налог, взимаемый в связи с применением упрощенной системы налогообложения за 2021 года поступил в сумме 7122,0 тысяч рублей. Удельный вес в структуре собственных доходов равен 4,7%. План выполнен на 108,7%, или 323,6 % к аналогичному периоду прошлого года. Увеличение к уровню прошлого года связано с изменением нормативов отчислений, который в текущем году составляет 50% в бюджет муниципального района.
Единый налог на вмененный доход поступил за 2021 года в сумме 1075,0 тысяч рублей. Исполнение к плану текущего года составило 100,4 %, к аналогичному периоду прошлого года 27,8 %. Невыполнение к предыдущему периоду прошлого года связано с тем, что данный налог отменен с 01.01.2021 года.
Налог, взимаемый в связи с применением патентной системы налогообложения поступил в сумме 2074,5 тысяч рублей. Удельный вес в структуре собственных доходов равен 1,4%. План выполнен на 109,2 % или 212,0 % к аналогичному периоду прошлого года. Увеличение связано с переходом предпринимателей с ЕНВД на патент.
Единый сельскохозяйственный налог за 2021 года поступил в сумме 1199,0 тысяч рублей , исполнение к плану на текущий период составило 100,1 % ,к аналогичному периоду прошлого года187,5%. Рост связан с увеличением прибыли сельскохозяйственных предприятий. Кроме того, от ООО «Победа» поступил авансовый платеж за 2021 год в сумме 55,0 тысяч рублей. Удельный вес в структуре собственных доходов равен 1,4%.
Госпошлина за 2021 года поступила в сумме 2920,3 тысяч рублей. План выполнен на 104,2 % или 108,7 % к аналогичному периоду прошлого года. Удельный вес в структуре собственных доходов равен 3,3%.
Неналоговых доходов за 2021 года поступило в сумме 28244,3 тысяч рублей, план выполнен на 104,7 %. Удельный вес в структуре собственных доходов равен 32,4%.
Доходы от использования имущества за 2021 года составили 5853,1 тысяч рублей или 103,4% к плану на данный период, к аналогичному периоду прошлого года 74,7%. Снижение обусловлено тем, что в январе-сентябре прошлого года поступила задолженность от ООО «Ташлинский ГОК» в сумме 2300,0 тысяч рублей. Кроме того, в текущем году проведена переоценка стоимости земельных участков в сторону снижения. Удельный вес в структуре собственных доходов равен 6,7%.
Плата за негативное воздействие на окружающую среду- поступление составили сумму 905,6 тысяч рублей. План выполнен на 100,6 % ,к аналогичному периоду прошлого года770,7 %. Увеличение поступлений обусловлено оплатой задолженности за предыдущие годы, в т.ч. от ООО «Сенгилеевский цементный завод» в сумме 446,1 тысяч рублей. Удельный вес в структуре собственных доходов равен 0,6%.
Доходы от оказания платных услуг и компенсации затрат поступили в сумме 14403,0 тысяч рублей, в том числе прочие доходы от компенсации затрат 1016,0 тысяч рублей. План выполнен на 107,5% , к аналогичному периоду прошлого года125,7 %. Увеличение поступлений к уровню прошлого года связано с закрытием образовательных учреждений в период эпидемии. Удельный вес в структуре собственных доходов равен 9,7%.
Доходы от продажи материальных и нематериальных активов за 2021 года поступили в 4652,6 тысяч рублей (продажа земельных участков в сумме 3618,3 тысяч рублей и продажа имущества в сумме 1034,3 тысяч рублей) , к аналогичному периоду прошлого года 72,5%. Удельный вес в структуре собственных доходов равен 5,3%.
Штрафы, санкции, возмещение ущерба поступили в сумме 1005,0 тысяч рублей. План выполнен на 101,5% , к аналогичному периоду прошлого года133,1 %. Удельный вес в структуре собственных доходов равен 1,1%.
Прочие неналоговые доходы составили 1425,0 тысяч рублей, в том числе 1118,0 тысяч рублей задатки за участие в аукционах(продажа), 294,6 тысяч рублей инициативные платежи, 12,4 тысяч рублей невыясненные платежи.
Финансовая помощь муниципальному образованию «Сенгилеевский район» за отчетный период 2021 года составила 456003,9 тыс. рублей . Это меньше уровня прошлого года на 23507,6 тыс.руб. Безвозмездные поступления из областного бюджета и бюджетов поселений составляют 84,0% от общего объема доходов и сложились в виде :
· дотаций на выравнивание уровня бюджетной обеспеченности и дотаций на сбалансированность в сумме 113198,1 тыс.руб., меньше уровня прошлого года на 1658,3 тыс.руб.;
· Субсидий бюджетам муниципальных образований в сумме 139828,2 тыс.руб., больше уровня 2020 года на 12081,9 тыс.руб., за счет реализации государственных программ «Модернизация образования Ульяновской области» и « Развитие Культуры Ульяновской области»;
· Субвенций бюджетам муниципальных образований в сумме 204088,0 тыс.руб., рост с прошлым годом на 11339,6 тыс.руб.;
· Иные межбюджетные трансферты в сумме 15366,2 тыс.руб., с уменьшением к 2020 г. на 56741,3 тыс.руб., в связи с тем, что в прошлом году были выделены средства из Резервного фонда правительства на погашение кредиторской задолженности района. ;
· Доходы от возврата остатков субсидий, субвенций и иных межбюджетных трансфертов, имеющих целевое назначение, прошлых лет в сумме 11514,5 тыс.руб.
· Произведен возврат остатков субсидий, субвенций и иных межбюджетных трансфертов ,имеющих целевое назначение, прошлых лет в сумме 288,9 тыс.руб.
· Спонсорская помощь 244,9 тыс.руб.
По итогам исполнения бюджета района размер дефицита местного бюджета не превысил ограничения, установленные статьей 92.1 Бюджетного кодекса РФ .
РАСХОДЫ
С учётом региональной помощи за истекший период текущего года было профинансировано расходов в сумме 548523,4 тыс.руб. что на 208,3 тыс. рублей больше аналогичного периода прошлого года.
Бюджет сохранил свою социальную направленность.
Около 70,6 % - 386997,7 тыс.руб. от общих расходов направлено на образование, культуру, социальную политику и спорт.
· на общегосударственные расходы –5,9 % или 32143,5 тыс.руб.;
· на реальный сектор экономики направлено 12,1% или 71988,6 тыс.руб.,
· на вопросы в области ЖКХ, благоустройства – 6,4 или 35060,1 тыс.руб.
· на прочие расходы – 5,0% или 22333,5 тыс.руб.
По разделу 01 «ОБЩЕГОСУДАРСТВЕННЫЕ ВОПРОСЫ» предусмотрены расходы в сумме 32157,4 тыс.руб. ,исполнение составило 32143,5 тыс.руб., в том числе:
· на содержание аппарата законодательного органы в сумме 1372,8 тыс.руб., исполнено в сумме 1372,8 тыс.руб.
· на содержание аппарата местной администрации в сумме 17172,7 тыс.руб., исполнено в сумме 17172,7 тыс. руб..
· на осуществление полномочий по составлению (изменению) списков кандидатов в присяжные заседатели федеральных судов общей юрисдикции в Российской Федерации по муниципальному району в сумме 13,7 тыс.руб., исполнение составило 0,0 тыс.руб. – средства федерального бюджета.
· на содержание финансового органа в сумме 9060,3 тыс.руб., исполнение составило 9060,3 тыс.руб.
· на содержание аппарата управления Комитета по управлению муниципальным имуществом в сумме 3589,3 тыс.руб., исполнение составило 3589,3 тыс.руб.
· за счет субвенций на организацию деятельности комиссии по делам несовершеннолетних и защите их прав в сумме 811,4 тыс.руб.,
· за счет субвенций на выполнение государственных полномочий по хранению ,комплектованию, учету и использованию архивных документов, относящихся к государственной собственности Ульяновской области в сумме 137,2 тыс. руб.
По разделу 02 «НАЦИОНАЛЬНАЯ ОБОРОНА» предусмотрены расходы в сумме 220,6 тыс.руб.., исполнение составило 216,2 тыс.руб.,:
· на осуществление первичного воинского учета на территориях , где отсутствуют военные комиссариаты(средства федерального бюджета)
По разделу 03 «НАЦИОНАЛЬНАЯ БЕЗОПАСНОСТЬ И ПРАВООХРАНИТЕЛЬНАЯ ДЕЯТЕЛЬНОСТЬ» предусмотрены расходы в сумме 1214,9 тыс.руб., исполнение составило 1214,9 тыс. руб., в том числе :
· за счет субвенций с вышестоящего бюджета на государственную регистрацию актов гражданского состояния в сумме 1087,4 тыс.руб. Исполнено в сумме 1087,4 тыс.руб..
· на предупреждение и ликвидацию последствий чрезвычайных ситуаций и стихийных бедствий и мероприятия по гражданской обороне в сумме 106,9 тыс.руб., исполнение составило 106,9 тыс.руб..
· на Муниципальную программу "Комплексные меры по профилактике правонарушений на территории МО "Сенгилеевский район" и Муниципальную программу "Противодействие коррупции на территории МО "Сенгилеевский район"в сумме 20,6 тыс.руб., исполнение составило 20,6 тыс. руб.
По разделу 04 «НАЦИОНАЛЬНАЯ ЭКОНОМИКА» предусмотрены расходы в сумме 72071,8тыс.руб., исполнение составило 71988,6 тыс.руб., в том числе:
· на финансовое обеспечение расходных обязательств, связанных с организацией отловом безнадзорных домашних животных в сумме 157,5 тыс.руб..
· на содержание бюджетного учреждения «Агентство по развитию сельских территорий» в сумме 1791,5 тыс.руб.,
· за счет субсидий на проведение мероприятий по благоустройству родников рамках ГП «Охрана окружающей среды и восстановление природных ресурсов Ульяновской области» в сумме 94,9867 тыс.руб,
· за счет субсидии на выполнение расходных обязательств, связанных с подготовкой декларации безопасности гидротехнических сооружений на 2021год в сумме 499,985 тыс.руб.
· на проведение мероприятий в области дорожного хозяйства в сумме 44546,3 тыс.руб., Из них за счет средств вышестоящего бюджета предусмотрены расходы в сумме 39019,2 тыс.руб.,
· На реализацию Муниципальной программы "Развитие муниципального управления в муниципальном образовании "Сенгилеевский район" на 2021 год" в сумме 12254,5 тыс.руб.,
· На реализацию Муниципальной программы "Развитие инвестиционной и деловой активности в Сенгилеевском районе на 2021 год" в сумме 23,4 тыс.руб.,
· На содержание бюджетного учреждения « АХО» в сумме 11472,9 тыс.руб.
· на софинансирование расходных обязательств, связанных с организацией выполнения работ по координатному описанию местоположения границ населенных пунктов и территориальных зон в сумме 993,96 тыс.руб.
· на подготовку и проведение Всероссийской переписи в сумме 248,7 тыс.руб.
По разделу 05 «ЖИЛИЩНО-КОММУНАЛЬНОЕ ХОЗЯЙСТВО» предусмотрены расходы в сумме 35060,1 тыс. руб. исполнение составило 35060,1 тыс. руб., в том числе:
· на обеспечение мероприятий по переселению граждан из аварийного жилищного фонда с учетом необходимости развития малоэтажного строительства в сумме 33497,2 тыс.руб. По этапу 2021 года переселены три многоквартирных дома. (расположенных по адресу: г.Сенгилей, ул. Торговый проезд, д.1 (число жителей – 11 чел, количество расселяемых жилых помещений- 4, площадь расселяемых жилых помещений – 152,7 кв.м.); г. Сенгилей, ул. Тельмана, д.16.. число жителей – 4 чел, количество расселяемых жилых помещений- 1 площадь расселяемых жилого помещения – 49,00 кв.м.; село Новая Слобода, ул. Первомайская, д. 1А. )
· на мероприятия ,связанные с оборудованием контейнерных площадок в сумме 70,3 тыс. руб.
· на передаваемые полномочияпоселениям по организации и содержание мест захоронения по плану в сумме 60,0 тыс.руби по ремонту памятников по плану в сумме 60,0 тыс.руб.
· на осуществление переданных органам местного самоуправления государственных полномочий установлению нормативов потребления населением твёрдого топлива по плану предусмотрены расходы в сумме 9,0 тыс.руб.,
· на мероприятия, связанные с модернизацией наружного освещения в сумме 1363,6 тыс.руб.
По разделу 06 «Охрана окружающей среды» предусмотрены расходы в сумме 12,2 тыс. руб., исполнение составило 12,2 тыс. руб. - за услуги по утилизации отходов в сельских поселениях.
По разделу 07 «Образование» предусмотрены расходы в сумме 326248,3 тыс. руб., исполнение составило 325409,1 тыс. руб.
С целью совершенствования материально-технической базы образовательных учреждений, создания благоприятных комфортных условий, на проведение мероприятий по ремонтным работам в 2021 году на ремонт объектов образования выделено 34 230,7 тыс. рублей: из них за счет средств федерального бюджета -1271,00 тыс.руб., средств областного бюджета -23629,7 тыс. руб., средств местного бюджета -9038,5 тыс. руб., а также за счет инициативных платежей от населения-291,5 тыс. руб. Это такие программы ,как :
· ГП Ульяновской области «Развитие и модернизация образования Ульяновской области» на 2014-2024 годы»»
· Региональный проект поддержки местных инициатив
· ГП Ульяновской области «Развитие физической культуры и спорта в Ульяновской области»
· МП «Народный бюджет»
· МП «Развитие и модернизация муниципального образования «Сенгилеевский район» на 2019-2024 годы»»
На выделенные денежные средства в 11 образовательных организациях выполнены следующие виды работ:
· В третьем здании школы г. Сенгилея произведен ремонт фасада, отмостки, цоколя, входной группы, туалетов и коридоров на всех трех этажах на общую сумму 16 482,8 тыс. руб. (областной бюджет- 13 161,9 тыс. руб.; местный бюджет –3 320,9 тыс. руб.)
· В основном здании Силикатненской школы заменены все окна, выполнен ремонт цоколя, отмостки, входной группы на общую сумму 3122,05 тыс. руб. (областной бюджет- 3820,2 тыс. руб.; местный бюджет –301,85 тыс. руб.)Также в здании начальной школы поселка Силикатный заменены окна, ремонт кровли и частичный ремонт отопления в сумме 4701,59 тыс. руб.
· В МКДОУ Сенгилеевский детский сад «Солнышко» произведена замена оконных блоков , а также проведен ремонт кровли на общую сумму 2159,32 тыс. руб.
· В МКДОУ Силикатненский детский сад «Сказка»: на общую сумму 1889,07 тыс. руб. также произведена замена оконных блоков на сумму и выполнены работы по ремонту кровли
· Произведена частичная замена оконных блоков в МОУ Артюшкинская ОШ в сумме 1711,17 тыс. руб.
· На средства местного бюджета в МОУ Шиловская СШ, МОУ Красногуляевская СШ, МОУ Алешкинская ОШ проведены ремонтные работы для открытия центров «Точка роста» в рамках федерального национального проекта «Образования» «Современная школа».
· Шаг за шагом реализуется проект по созданию условий для занятий физкультурой и спортом в сельской местности. За 6 лет реализации проекта отремонтировано 6 спортивных залов. В этом году дети Алешкинской основной школы будут заниматься спортом в современном помещении. Выделено 2948,81 тыс. руб.
· В рамках Народного бюджета в Новослободском детском саду «Светлячок» проведен частичный ремонт кровли над пищеблоком, а в ЦДТ- ремонт входной группы на общую 512,31 тыс. руб.
· Новые асфальтированные дорожки появились во дворе Елаурской школы 1561,18 тыс. руб. и на территории детского сада «Солнышко» 1879,9 тыс. руб.
· Произведен ремонт ограждения в МОУ СШ г. Сенгилея в сумме 1699,7 тыс. руб. (областной бюджет- 1614,71 тыс. руб.; местный бюджет – 84,98 тыс. руб.).
· В рамках программы модернизации обновлён парк школьных автобусов: передано в оперативное управление 3 школьных автобуса (2 ПАЗа в СШ г.Сенгилея, 1 – УАЗ в МОУ Кротковская ОШ) .
· На подготовку площадки для установки хоккейной коробки в МОУ Елаурская СШ выделено 3157,89 тыс. руб. (в том числе областной бюджет в сумме 3000,00 тыс. руб., местный бюджет – 157,89 тыс. руб.).
По разделу 08 «Культура, кинематография и средства массовой информации» предусмотрены расходы в сумме 31816,9 тыс. руб.., исполнение составило 31816,9 тыс. руб.
Один из обязательных элементов для комфортной жизни, о котором часто говорят наши люди -это дом культуры, библиотека, место для творчества и развития личности.
Библиотека успешно меняет формат работы с жителями. Успех одной из них яркий тому пример.
· В рамках реализации национального проекта «Культура» произведен ремонт и модернизация Детской библиотеки г.Сенгилея. Финансирование данного мероприятия в 2020 году составило 6,3 млн.руб. В 2021 году в рамках этого же проекта «Культура» отремонтирована и модернизирована Центральная библиотека, общая сумма средств – 12,5 млн. руб.
· В рамках программы «Развитие культуры, туризма и сохранение объектов культурного наследия в Ульяновской области» произведен ремонт помещения краеведческого музея (на сумму 3,5 млн.руб. ) и в текущем году продолжится ремонт данного помещения на общую сумму 4,15 млн.руб.
· По программе модернизации инфраструктуры детских школ искусств Ульяновской области запланирован ремонт детской школы искусств в г.Сенгилее и замена оконных блоков в детской школе искусств п.Силикатный (на общую сумму 2,5 млн.руб.)
По разделу 09 «Здравоохранение и спорт» предусмотрены расходы в сумме 80,0 тыс. руб., исполнение составило 80,0 тыс. руб. Данные средства направлены на погашение кредиторской задолженности , сложившейся за 2010-2011 годы по ГУЗ « Сенгилеевская ЦРБ»
По разделу 10 «Социальная политика» по плану предусмотрено 29986,7 тыс. руб. ,исполнение составило 29691,7 тыс. руб., в том числе :
· на исполнение расходных обязательств по выплате пенсий муниципальным служащим в сумме 1175,5 тыс. руб.
· на софинансирование расходных обязательств, возникающих в связи с организацией деятельности по оздоровлению работников органов местного самоуправленияв сумме 49,985 тыс. руб..
· На осуществление переданных органам местного самоуправления государственных полномочий по предоставлению мер социальной поддержки молодым специалистам, поступившим на работу в муниципальные учреждения муниципальных образований Ульяновской области, осуществляющие в качестве основного (уставного) вида деятельности образовательную деятельность в сумме 437,7 тыс.руб..
· На предоставление социальных выплат молодым семьям на приобретение (строительство) жилых помещений в сумме 340,3 тыс.руб..
· На финансовое обеспечение расходных обязательств, связанных с выплатой компенсации родительской платы за присмотр и уход за детьми в сумме 3592,9 тыс. руб.
· На финансовое обеспечение расходных обязательств, связанных с осуществлением ежемесячной денежной выплаты на обеспечение проезда детей-сирот в сумме 437,7 тыс. руб..
· На содержание ребенка в семье опекуна и приемной семье, в сумме 21935,5 тыс.руб..
· На финансовое обеспечение расходных обязательств, связанных с опекой и попечительством в отношении несовершеннолетних в сумме 932,4 тыс.руб.
По разделу 11 «Физическая культура» по плану предусмотрено расходов в сумме 11647,2 тыс. руб. исполнение составило 11631,0 тыс. руб., в том числе:
· На содержание автономного учреждения по физической культуре и спорту « Олимп».
· На строительство и реконструкцию объектов спорта в рамках реализации мероприятий ГП Ульяновской области "Развитие физической культуры и спорта в Ульяновской области " в 2021 году. проведена установка хоккейного корта с мобильной раздевалкой в с. Елаур (на сумму 2,59 млн. руб. из средств областного бюджета), и закуплено спортивное оборудование (на сумму порядка 600 тыс.руб.)
По разделу 14 «Межбюджетные трансферты» предусмотрены расходы в сумме 9259,155 тыс. руб. на оказание финансовой помощи поселениям района виде дотаций.(Таблица 1)
|
|
|
Таблица 1
|
|
|
Распределение дотаций бюджетам сельских и городских поселений из районного фонда финансовой поддержки на 2021 год
|
|
| |
| |
|
|
|
тыс.руб.
|
|
|
Наименование муниципального образования
|
Выравнивание бюджетной обеспеченности, всего
|
в том числе за счет собственных средств МО "Сенгилеевский район"
|
|
|
Сенгилеевское городское поселение
|
2640,420
|
0,00
|
|
|
Силикатненское городское поселение
|
1215,846
|
133,56
|
|
|
Красногуляевское городское поселение
|
1003,045
|
0,00
|
|
|
Елаурское сельское поселение
|
1719,279
|
806,486
|
|
|
Новослободское сельское поселение
|
1473,903
|
759,958
|
|
|
Тушнинское сельское поселение
|
1206,662
|
0,000
|
|
|
итого
|
9259,155
|
1700,000
|
|
В муниципальном образовании имеется большая кредиторская задолженность, которая образовалась с 2011 года. На сегодняшний день она составляет сумму 182597,2 тыс.руб. Основной статьей расходов являются начисления на заработную плату (133315,0 тыс.руб.) и коммунальные расходы (22392,0 тыс.руб.). За последние три года сумма, направленная на погашение задолженности составила 99684,0 тыс.руб. За счет проведенных мероприятий по изысканию резервов роста доходов и оптимизации расходов удалось сдержать темп роста задолженности, но, тем не менее, муниципальное образование не в состоянии погасить ее в полном объеме.
В заключение хотела бы отметить, что, несмотря на ряд отрицательных тенденций, вызванных распространением новой коронавирусной инфекции, анализ достигнутых значений показателей обозначил в целом положительно стабильные результаты финансово- экономической политики Сенгилеевского района в 2021 году.